《风险管理》银行从业资格第一次补充习题

《风险管理》银行从业资格第一次补充习题

一、单项选择题（共50题，每题1分）

1、下列关于风险的说法，正确的是（）A、对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计C、交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失【参考答案】C【解析】对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，A项说法错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，B项说法错误；对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值但因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视，C项说法错误；交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，D项说法正确故本题选D

2、商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的（）A、负债和组合的相关性也越大B、负债和组合的相关性也越小C、资产和组合的相关性也越大【参考答案】C【解析】如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险

3、操作风险国内监管规则主要执行的是（）的一系列管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（“操作风险13条”）、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》等文件C、财务状况分析【参考答案】c【解析】财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的

26、在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）A、组合在战略层面的重要性B、收益率C、过去的组合集中情况【参考答案】c【解析】在确定资本分配权重时，需要考虑的是组合在战略层面的重要性；经济前景（宏观经济预测）；收益率（ROE）;目前的组合集中情况D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的

27、（）作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任A、风险管理部门B、业务管理部门C、内部审计部门【参考答案】B【解析】答案为c业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任

28、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为

1.04亿元，回收成本为

0.84亿元，违约风险暴露为

1.2亿元，则违约损失率为（）A、

13.33%B、

30.00%C、

83.33%【参考答案】C【解析】答案为D考查违约损失率的计算方法其中回收现金流法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出1GD即1GD=1-回收率二1回收金额-回收成本/违约风险暴露由题中已知每件可推出违约损失率约为1-

1.04-

0.84/

1.2急

83.33%

029、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于A、市场风险B、流动性风险C、结算风险【参考答案】C【解析】答案为D结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险它是一种特殊的信用风险正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会的诞生

30、是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面A、风险分析B、风险报告C、风险缓释【参考答案】B【解析】风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面

31、下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）A、可以分为初级法和高级法两种B、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限C、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，而违约损失率采用监管当局的估计值【参考答案】C【解析】初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率故选D

32、最容易引发操作风险的业务环节是（）A、柜台业务B、法人信贷业务C、代理业务【参考答案】A【解析】柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节

33、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是（）A、建立多层次的流动性屏障B、提高流动性管理的预见性C、制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序【参考答案】C【出处】2014年下半年《风险管理》真题【解析】商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容一是危机处理方案二是弥补现金流量不足的工作程序

34、假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言论，则首先造成的是（）损失［2009年10月真题］A、市场风险B、流动性风险C、声誉风险【参考答案】C【解析】声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，本题中的情况使公众对该银行丧失信心，首先造成的是声誉风险

35、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）A、表外项目已承诺未提取金额B、表外项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额C、表内项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额【参考答案】B【解析】违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的风险暴露总额如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额

36、在各类操作风险事件中，（）给商业银行带来的损失最大A、外部欺诈B、内部欺诈C、自然灾害【参考答案】A【解析】外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一

37、关于专有信息和保密信息，下列表述不正确的是（）A、有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突B、保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况C、如果一些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除【参考答案】C【解析】如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，但是一般性披露不可免除D项不正确故本题选D

38、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在【参考答案】C

39、交易账户中的项目通常按（）计价，当缺乏可参考的（）时，可以按（）OA、市场价格；市场价格；模型定价B、模型定价；模型定价；市场价格定价C、市场价格；市场价格；交易价格定价【参考答案】A【解析】交易账户中的项目通常按市场价格计价（Mark—to一Market盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（Mark—to—Model盯模）

40、下列属于外资银行流动性监管指标的是（）A、单一客户授信集中度B、营运资金作为生息资产的比例C、贷款损失准备金率【参考答案】B【解析】流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，营运资金、生息资产就是流动性的表现指标

41、由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）A、国家风险B、操作风险C、战略风险【参考答案】C【解析】答案为D本题考查的是对战略风险的理解战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险

42、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口A、法律风险B、操作风险C、合规风险【参考答案】A【解析】答案为A按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口

43、风险管理部门与（）之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石A、财务控制部门B、法律部门C、外部监督机构【参考答案】A【解析】风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石

44、下列因素不是信用风险缓释方式的是（）A、贷款定价B、合格净额结算C、合格保证和信用衍生工具【参考答案】A【出处】2013年上半年《风险管理》真题【解析】信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险

45、在自我评估法中，下列操作风险自我评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是（）

（1）全员风险识别与报告

（2）控制措施评估

（3）制定与实施控制优化方案

（4）报告自我评估工作与日常监控

（5）作业流程分析、风险识别与评估A、12345B、4⑵315C、152⑶4【参考答案】C【解析】风险评估的工作流程包括全员风险识别与报告，作业流程分析和风险识别与评估，控制措施评估，制定与实施控制优化方案以及报告自我评估工作与日常监控五个阶段

46、测量银行流动性状况的指标不包括A、现金头寸指标B、易变负债与总资产的比率C、盈利性比率【参考答案】C【出处】2013年上半年《风险管理》真题【解析】流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法流动性风险管理常用的比率/指标有现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度

47、现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如表1所示，则表1三种产品资产收益率的相关系数c二image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku

2790051624101.jpgwidth=553height=103A、B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B、A与C的组合不能起到风险分散的作用C、B与C的组合不能很好地分散风险【参考答案】A【解析】风险对冲是指通过投资或购买与标的资产UnderIyingAsset收益负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择如表1所示，产品A与产品B的资产收益率高度正相关，其组合不能很好地分散风险；产品A与产品C的资产收益率弱相关，其组合能起到风险分散的作用

48、关于市场风险报告的路径和频度，下列说法中错误的是（）A、后台和前台所需的头寸报告，应当每月提供B、风险价值（VaR）和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成C、应高级管理层或决策部门的要求，风险管理部门应当有能力随时提供各种满足特定需要的风险分析报告，以辅助决策【参考答案】A【解析】A项，后台和前台所需的头寸报告，应当每日提供，并完好打印、存档、保管

49、损失数据收集遵循的原则不包括（）A、重要性B、多样性C、统一性【参考答案】B【解析】损失数据收集应遵循如下原则重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则

50、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类贷款为15亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民币，损失类贷款为1亿元人民币，则其不良贷款率为（）A、15%B、45%C、25%【参考答案】A【解析】不良贷款率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%=（5+2+1）/（30+15+5+2+1）X100%p15%A项正确故本题选A

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、影响金融工具久期的因素不包括（）OA、金融工具的到期日B、到期日之前支付金额的大小C、金融工具的发行日期【参考答案】c【解析】D中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间

2、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）A、流动资产流动负债B、（流动资产-动负债）小总资产C、流动负债小总资产【参考答案】B【解析】该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言.其运营资本一定会处于萎缩状态

3、（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值A、名义价值B、公允价值C、市值重估价值【参考答案】AA、证监会B、银监会C、中国银行【参考答案】B【解析】操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（“操作风险13条”）、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》等文件

4、关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线？（）A、5类B、7类C、8类【参考答案】C【解析】标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济故选D

5、在金融危机条件下，绝大多数金融机构出售资产换取现金的能力显著下降，而拥有良好声誉的金融机构反而从中获益，其根本原因在于（）A、拥有良好声誉的金融机构许多到期负债会被展期B、其他机构愿意购买拥有良好声誉的金融机构的种类资产C、资金为寻求安全场所而流向拥有良好声誉的金融机构【参考答案】C【解析】答案为D在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、【解析】答案为A名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值

4、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于A、基本面指标和财务指标B、基本面指标和基本面指标C、财务指标和基本面指标【参考答案】C【解析】答案为D资产增长率属于财务指标中的增长能力指标；资质等级属于基本面指标中的实力类指标

5、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示A、

18.25%B、

11.25%C、

11.75%【参考答案】C【解析】通过加权平均计算可以得出，预期收益率=

0.05X50%+

0.20X15%+

0.15X-10%+

0.25X-25%+

0.35X40%二

11.75%o故选D

6、世界上第一个资产证券化产品是A、转手转付证券B、知识产权证券化C、住房抵押贷款证券【参考答案】C【解析】答案为D证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品——住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，并于1970年正式发行

7、以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是（）A、某项业务风险水平增加B、所发行的股票价格下跌C、资产过于集中【参考答案】B【解析】C项所发行的股票价格下跌属于流动性风险预警的外部信号，所以C项符合题意

8、下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）A、资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B、接受或排斥合作伙伴C、进入或退出市场的决策是否恰当【参考答案】A【解析】A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容

9、英国金融服务局（FSA）侧重于从（）层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”A、交易B、制度C、管理【参考答案】B【解析】英国金融服务局侧重于从制度层面上来理解法律风险

10、下列关于关键风险指标监测示例说法不正确的是（）A、交易结果和财务核算结果之间的差异缩小意味着存在管理报表和决策基础不稳的风险B、监控客户投诉可以帮助商业银行了解在服务传达到客户之前没有被发现的错误C、总培训费用增加但人均培训费用下降，表明有部分员工没有受到应有的培训【参考答案】A【解析】交易结果和财务核算结果之间的差异扩大意味着存在管理报表和决策基础不稳的风险，而不是差异缩小

11、（）通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则A、董事会B、监事会C、风险管理总监【参考答案】A【解析】董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则高级管理层负责执行董事会审批通过的政策

12、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）A、期望法B、历史模拟法C、蒙特卡洛模拟法【参考答案】A【出处】2013年上半年《风险管理》真题【解析】风险价值（VaR）是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失风险价值VaR通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，计量方法包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

13、企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指（）A、风险价值B、敏感性资产C、敞口【参考答案】C【解析】答案为D企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额

14、商业银行管理战略包括（）和实现路径两方面内容A、战略目标B、长期目标C、短期目标【参考答案】A【解析】商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容

15、贷款定价中的风险成本一般是指（）A、预期损失B、预期和非预期损失C、以上都不对【参考答案】A【解析】答案为A贷款定价中的风险成本一般是指预期损失

三、判断题（共20题，每题1分）

1、远期利率协议中，差额的支付是在协议期限的期初即交割日进行，而不是到期日（）【参考答案】正确

2、留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一（）对错【参考答案】错误【解析】商业银行业务中一般极少采用留置与定金作为担保方式

3、成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大（）【参考答案】正确【解析】关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态题干说法正确故本题选A

4、矩阵型模式作为银行风险管理组织结构的一种，是对风险管理部集权模式和事业部模式的综合，从而在一定程度上避免了这两种模式的不足（）【参考答案】正确【解析】答案为A题干说法正确

5、针对单一客户进行授信限额管理时，一般分“三步走”，第一步就是要计算客户的最高债务承受能力（）【参考答案】错误【解析】对单一客户，一般只需要考虑两个方面的因素，客户的债务承受能力和银行的损失承受能力对集团统一授信一般分“三步走”，第一步是根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额

6、如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头【参考答案】错误【解析】敝口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头

7、战略风险是有形的，是可以量化的（）【参考答案】错误【解析】战略风险是无形的，是难以量化的

8、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出（）【参考答案】正确【解析】银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出

9、压力测试的目的是为了降低风险，降低成本（）【参考答案】错误【解析】压力测试的意义在于通过压力测试过程促进各部门之间的交流，并了解自身风险管理所存在的问题和薄弱环节，以推动风险管理体系和制度建设

10、借款企业现金流量的内容可为经营活动的现金流量、资活动的现金流量和融资活动的现金流量这三部分（）【参考答案】正确【解析】中国人民银行《货款风险分类指导原则》规定，从2002年起在我国各类银行全面实行货款质量四级分类管理，即正常、逾期、呆滞和呆账（）【参考答案】错误【解析】五级货款分类正常、关注、次级、可疑、损失

11、银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则【参考答案】正确【解析】银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则此说法正确

12、当交割价值大于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约（）【参考答案】错误【解析】当交割价值小于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约

13、基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度（）【参考答案】错误【解析】基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度基本指标各自独立，并不构成体系

14、当宏观经济形势较差，系统风险和非系统风险较大时，商业银行应当加强风险管理力度；而当宏观经济形势比较景气，系统风险和非系统风险较小时，商业银行可以放松风险管理（）【参考答案】错误【解析】商业银行在任何时候都不应该放松风险管理

15、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点（）【参考答案】错误【解析】答案为B应改为市场风险与信用风险相比具有数据优势和易于计量的特点

16、外国银行分行可以对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购（）对错【参考答案】错误【解析】外国银行分行不得对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购，或采取其他影响生息资产支配权的处理形式

17、操作风险具有非营利性，商业银行之所以要承担它是因为不可避免所以要求商业银行在操作风险上的管理策略要在保持一定的管理成本之上尽可能降低（）对错【参考答案】正确

18、商业银行为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸不应当被列入银行账户（）［2012年6月真题］【参考答案】正确【解析】明显不列入交易账户的头寸一般包括为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

19、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过（），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）【参考答案】正确【解析】属于记忆题要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”流动性资产比流动性负债少，但是要超过1/4存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的1/

4020、商业银行内部操作风险损失数据应当既包括已经真实发生的操作风险损失数据，也包括预测损失数据【参考答案】错误【解析】内部操作风险损失数据应当是客观已发生的操作风险的损失数据，而非预期的损失数据高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉卓著的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所形成资金向高质量的商业银行流动

6、（）是我国商业银行披露信息的主要载体A、周刊B、双月刊C^年报【参考答案】C【解析】年报是我国商业银行披露信息的主要载体

7、下列关于商业银行对客户评级/评分模型进行验证的表述，错误的是（）o[2011年10月真题]A、商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险因素评估的准确性和一致性B、商业银行必须定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率C、商业银行必须在违约的频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频率【参考答案】C【解析】违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容D项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别违约频率持续高于违约概率说明商业银行估计违约概率的模型存在不足，需调整模型

8、如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（）A、-1B、—

0.1C、

0.1【参考答案】B【解析】久期缺口二资产加权平均久期-（总负债/总资产）X负债加权平均久期二2-（7/10）X3二-

0.

19、某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷款利率为8%支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则该银行的资产负债面临（）［2010年5月真题］A、重新定价风险B、基准风险C、期权性风险【参考答案】A【解析】重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、经济价值降低

10、客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，增强对客户/公众的透明度这对声誉风险管理有什么意义？（）A、提高商业银行的声誉B、增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度C、广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险【参考答案】C【解析】客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品/服务可能引发的声誉风险

11、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）A、期望法B、历史模拟法C、蒙特卡洛模拟法【参考答案】A【解析】风险价值（VaR）是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失目前商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法A项不属于计算VaR值的模型技术故本题选A

12、若A银行资产负债表上有美元资产8000美元负债6500银行卖出的美元远期合约头寸为3500买入的美元远期合约头寸为2700持有的期权敞口头寸为800则美元的敞口头寸为（）A、多头1500B、多头2300C、空头700【参考答案】A【解析】单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产一即期负债）+（远期买入一远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸本题中美元敞口头寸=（8000-6500）+（2700-3500）+800=1500［点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，贝0说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头因此本题正确答案应是多头1500o

13、A银行的外汇敞口头寸如下美元多头180英镑多头430法国法郎空头390瑞士法郎空头130则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为（）A、610B、90C、1130【参考答案】A【解析】短边法先计算出净多头头寸之和为I80+430二610净空头头寸之和为390+130二520因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为610o

14、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险A、风险分散，B、风险对冲C、风险规避【参考答案】A【解析】一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险风险分散，只能降低非系统风险

15、下列哪项不属于可能影响商业银行声誉的事件？（）A、流动性恶化B、宏观经济恶化C、由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化【参考答案】B【解析】声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险C项不属于引发声誉风险的事件

16、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）A、资产负债风险管理模式阶段B、全面风险管理模式阶段C、负债风险管理模式阶段【参考答案】C【解析】答案为D20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段

17、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括（）A、高级计量法B、基本指标法C、内部评级法【参考答案】C【解析】答案为D巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法

18、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取（）A、从基层业务到高级管理层的二级管理方式B、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式【参考答案】C【解析】从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式

19、风险偏好和风险战略应由（）审批A、监事会B、董事会C、股东大会【参考答案】B【出处】2014年上半年《风险管理》真题【解析】董事会通常负责战略级别问题的决策

20、对冲技术首先是从（）市场发展起来的A、互换B、期货C、远期【参考答案】B【解析】对冲，又称为套期保值、套头交易等早期的对冲是指通过在期货市场做一手与现货市场商品种类、数量相同，但交易部位相反的合约交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易方式故正确答案为Co

21、一旦商业银行采用了（），未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法A、标准法B、高级计量法C、流程分析法【参考答案】B【出处】2013年下半年《风险管理》真题【解析】一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用简单的方法

22、声誉风险可能产生于商业银行（）环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉、相互作用A、任何B、特定C、一些【参考答案】A【解析】声誉风险可能产生于商业银行任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉，所以A项正确

23、企业向商业银行购买远期利率合约FRA的主要目的是A、锁定未来的借款成本B、锁定未来的投资收益C、对冲利率下降的风险【参考答案】A【解析】企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险

24、资产证券化属于A、改善商业银行资产流动性的措施B、既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施C、以上都不对【参考答案】A【解析】资产证券化是将缺乏流动性但具有与其稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券最大优势就是改善资产的流动性

25、是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的A、风险状况分析B、经营状况分析。